加拿大退休規劃：新移民全面指南

歡迎來到加拿大！當您在這個國家展開新生活時，很可能正專注於當前要務，例如找工作、安頓居所和融入社區。儘管這些是關鍵步驟，但同樣重要的是放眼未來，開始考慮退休。加拿大的退休規劃可能看起來很複雜，特別是對於可能在原居地有不同經驗和期望的新移民而言。本全面指南旨在深入淺出地解釋加拿大退休入息制度，概述主要計劃、個人儲蓄策略，以及專為移民而設的特別注意事項。

了解加拿大退休制度將助您作出明智決定，建立穩固的財政未來，並充滿信心地安享晚年。無論您是剛抵埗還是已在這裡居住數年，本指南所概述的原則和策略對於您的長遠財務健康至關重要。

加拿大的退休入息制度通常被描述為擁有三大支柱，旨在為退休生活提供安全網和財務保障機會：

1. 政府福利： 這些是通過稅收和供款資助的普及性或按收入審查的計劃，提供基本收入。主要組成部分是加拿大退休金計劃 (Canada Pension Plan, CPP)、老年保障金 (Old Age Security, OAS) 和保證收入補助金 (Guaranteed Income Supplement, GIS)。
2. 僱主資助退休金計劃： 許多僱主提供退休金計劃，例如定額福利 (Defined Benefit, DB) 或定額供款 (Defined Contribution, DC) 計劃，以補充政府福利。這些計劃現在對所有打工仔來說較不普遍，但在許多行業仍然存在。
3. 個人儲蓄和投資： 這一支柱包括註冊退休儲蓄計劃 (Registered Retirement Savings Plans, RRSPs)、免稅儲蓄賬戶 (Tax-Free Savings Accounts, TFSAs) 和其他非註冊投資。這些對於個人累積額外財富並實現理想的退休生活方式至關重要。

對於新移民來說，第一支柱——政府福利——由於居住和供款要求，需要特別留意。第三支柱——個人儲蓄——尤其重要，特別是對於較晚才移居加拿大的人士。

加拿大退休金計劃 (CPP) 是一個強制性供款社會保險計劃，為供款人及其家人在退休、傷殘或身故時提供適度、應課稅的收入。除了魁北克省擁有自己的類似計劃 (魁北克退休金計劃，Quebec Pension Plan, QPP) 外，幾乎所有 18 至 70 歲的受僱和自僱加拿大人都必須向 CPP 供款。

CPP 供款

對大多數在職加拿大人來說，向 CPP 供款是強制性的。您的供款金額基於您的「應計退休金收入」——即您的收入介乎最低金額 (基本免稅額) 和最高金額 (每年最高應計退休金收入，Yearly Maximum Pensionable Earnings, YMPE) 之間。

• 誰供款：
  • 僱員： 您和您的僱主各自供款您應計退休金收入的一定百分比。
  • 自僱人士： 您供款僱員和僱主兩部分的金額。
• 供款率 (2024)：
  • 2024 年的基本免稅額為 $3,500。您無需為低於此金額的收入支付 CPP 供款。
  • 2024 年的每年最高應計退休金收入 (YMPE) 為 $68,500。這是您向 CPP 供款的最高收入。
  • 僱員的 CPP 供款率為 5.95%。僱主供款相同的 5.95%。
  • 自僱人士供款 11.9% (僱員和僱主合計的供款率)。
  • CPP 增強計劃： 自 2019 年起，CPP 逐步增強。此增強計劃引入了第二個收入上限，即「額外每年最高應計退休金收入」(Additional Yearly Maximum Pensionable Earnings, AYMPE)，2024 年為 $73,200。對於 YMPE ($68,500) 和 AYMPE ($73,200) 之間的收入，適用額外 4% 的供款率 (僱員 2%，僱主 2%)。